今年是“十四五”开局之年，为推动上市公司立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，做好ESG相关工作，中国上市公司协会组织开展上市公司ESG优秀实践案例征集工作，汇编形成《上市公司ESG实践案例》，并于近期正式发布。

为宣传推广上市公司在ESG方面好的经验做法，中国上市公司协会联合中国证券报、财经开展“ESG 上市公司在行动”专题宣传活动，选取优秀典型上市公司ESG案例进行系列报道。

陕国投A

坚守金融初心 牢记国企使命 不断完善ESG体系建设

陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“公司”）作为陕西省省属国有金融机构，始终高度重视并致力于环境、社会与治理工作，一份高质量的社会责任报告是反映上市公众公司积极践行社会责任，回馈各利益相关方的关心与支持，树立资本市场良好品牌形象的重要渠道。公司自2007年《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》实施后，便开始编制并对外披露社会责任报，至今已连续发布14年。2021年是国家“十四五”开局之年，公司将立足新发展阶段，贯彻新发展理念、构建新发展格局，不断引领公司改革创新、转型升级，走一条高质量发展之路。

一、公司基本情况

陕国投成立于1984年，前身是陕西省金融联合投资公司。1994年元月在深圳证券交易所上市，是我国第一家上市的非银行金融机构，也是目前深圳证券交易所唯一的上市信托公司。成立37年、上市27年来，公司积极抢抓资本市场机会先后成功实施了4次增资扩股，有效提升了公司综合实力、抗御风险能力和市场竞争力，发展逐级跃升。截至2020年底，公司总股本39.64亿股，总资产165亿元，净资产118亿元。目前在北、上、广、深等19个经济发达城市设有48个信托业务部门和20个财富中心。现有员工671人，平均年龄35岁，硕研及以上学历占比达到60%。公司连续多年被陕西省政府评为“优秀金融机构”，被省国资委评为A级企业、先进基层党组织、助力脱贫攻坚优秀企业、思想政治先进企业、稳增长贡献企业；连续十次被评为“中国最具区域影响力信托公司”；2020年，被省委、省政府授予“陕西省文明单位”。

二、实践经验

（一）治理方面

作为上市公司，陕国投公司治理结构健全，已建立党委发挥领导作用，股东大会最高决策、董事会战略决策、监事会依法监督、经营层执行落实，“三会一层”相互制衡的法人治理结构。

1.不断优化完善以《公司章程》为核心的公司治理类制度体系。公司坚持把国家最新的法律法规和监管要求融入到以《公司章程》为中心的基本制度中，根据相关法律法规和监管制度的最新变化和要求，对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《党委会议事规则》《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》等20多项公司治理类制度体系进行了系统性修改与完善，建立起内容合规、体系完备、闭环运行的公司治理和内控制度体系。

2.持续优化公司各治理主体的职责权限和决策流程。公司严格贯彻落实党委在国有企业公司治理中的法定地位，建立了重大经营管理事项党委前置研究讨论、以及“双向进入、交叉任职”的工作机制。并通过不断优化完善党委会、股东大会、董事会、监事会、经营层各级治理主体的决策体系和权力边界，实现了各治理主体决策事项和决策程序的清单化、规范化、程序化，各治理层运作规范，决策边界和程序明晰，各司其职，保持相互之间的独立、制衡和协调，从制度上、程序上和操作上有效保障了公司治理的合法合规和高效运行。

3.建立风控合规底线意识。公司制订了《全面风险管理手册》《内部控手册》等并不断优化完善，设置了四级项目决策体制和三道风险防线，建立起一个既能够适应业务高速发展需求，又能够有效管控风险的全面风险管理体系。通过制定出台50多项各类风险子制度和管理工作措施，将全面风险管理和合规经营根植于公司的各个管理层面和业务环节。同时，针对公司在经营管理中的薄弱环节加大审计力度，持续强化效能监察、审计监督和内部控制管理，以切实让全员树立起风控合规的底线意识。

（二）社会方面

作为一家省属国有金融机构，陕国投牢记党和人民的重托，自觉担负起社会责任，较早在陕西省内建立了社会责任管理体系。

1.在精准扶贫方面，公司自2017年起承担了陕西省渭南市澄城县赵庄镇武安村“两联一包”定点扶贫和咸阳市国定贫困县淳化县产业扶贫任务。一是累计向武安村出资700余万元用于农业产业化、农村基础设施建设等工作，派驻驻村干部6名，大力开展消费扶贫，累计采购贫困户苹果3万余斤，核桃2万余斤，花椒2000余斤，承担的“两联一包”澄城县武安村和淳化县产业脱贫攻坚任务胜利收官。并为两个县捐赠价值70万元的负压救护车。二是公司充分发挥国企金融主力军作用，通过低息贷款3,000万元引进百姓乐大药房有限公司落户淳化县发展，每年贷款贴息150万元，累计贴息450万元，并持续从融资、财务、公司治理、法律合规等方面帮扶企业做强做优做大。目前，该企业累计为淳化县上缴纳税2300余万元，成为淳化县仅有的年纳税额超过千万元的总部型较大企业，产业帮扶成效十分显著。公司连年被澄城县委和陕西省省国资委合力团评为帮扶优秀单位。

2.在抗击疫情方面，公司坚持人民至上，生命至上，在统筹推进疫情防控和复工复产，全力保护员工的生命安全和身体健康的同时，通过自身能量积极奉献和回馈社会。一是公司积极发挥信托制度优势，出资60万元参与“中国信托业抗击新型肺炎慈善信托”为武汉抗疫献爱心，募资1200万元社会资金成立西北第1个由单一主体发起设立的“抗疫慈善信托”——“陕国投·陕西慈善协会-迈科集团-众志成城抗击新型冠状病毒肺炎慈善信托”，为陕西省人民医院等一线30余家医院捐助大批医疗物资，为医护人员购买保险、发放补贴，被省慈善协会授予最高奖“三秦善星”奖。二是公司创新利用普惠金融模式，为中小企业提供纾困资金1亿元，用于向中小微企业提供“零利率”经营性贷款，有效缓解企业在疫情冲击下的资金流动性压力。

3.在公益慈善方面，公司心系国家和人民，以实际行动回馈社会的关心。一是公司相继成立长安号系列集合资金信托计划、汉锦76号集合资金信托计划等助力西安市第十四届全运会体育场馆及基础设施建设，累计支持规模80亿元，并以实际行动助力西安城市建设和发展，投入1000万元用于十四运的赞助支持。二是灵活运用公益信托、慈善信托模式，资助抗美援朝军人、农村留守儿童、山区贫困儿童、失明儿童、洪灾家园重建等社会公益事业，多年来设立项目几十单，规模上百万元。

4.在投资者权益保护方面，公司坚持以投资者为中心，以积极、主动、开放的态度开展投资者关系沟通活动。一是坚持信息合规披露，持续提升信息披露质量，积极做好与监管机构的建言献策和沟通服务工作，披露各类公司信息，多年来信息披露零失误，也未出现重大违法违规行为。二是创新丰富投资者调研方式，充分利用投资者关系管理信息化平台，通过召开业绩说明会、接待股东来访、走访机构投资者、接听投资者和分析师咨询电话、处理投资者网上留言和电邮咨询等多种形式向投资者及时、全面、客观地传递公司战略、经营业绩、业务亮点及投资价值等，自觉接受投资者对公司的评议和监督，进一步提升了公司透明度，改善投资者体验，提高投资者信息满意度。

（三）环境方面

公司坚持以习近平生态文明思想为指导，认真落实党中央、国务院有关决策部署，倡导绿色可持续发展理念，坚持顺应低碳经济发展要求，探索绿色金融服务模式，开展绿色办公运营实现无纸化办公，强化供应链管理，践行绿色环保公益，致力推动绿色、低碳经济发展和美力中国建设。

尤其是在绿色金融服务上，公司将绿色信贷理念融入战略决策、组织架构、管理制度和业务流程，积极发挥信托优势，主动创新绿色金融产品服务，持续加大对新能源、新技术产业建设的支持力度，大力支持培育新的经济增长点，助力节能减排、循环经济、清洁能源等节能环保企业和项目的发展。向唐山钢铁集团有限责任公司发放18亿元信托贷款，用于其去产能，节约资源、减少能源消耗和环境污染，具有良好的环境效益和社会效益。向天津子牙环保产业园有限公司发放33亿元信托贷款，支持天津子牙经济技术开发区基础设施建设、日常维护，助力园区以废旧品回收及现代化处理为特色的创新循环经济持续发展。

三、陕国投ESG信息披露亮点

（一）兼顾融合ESG标准体系，内容丰富翔实

为强化ESG信息披露力度，公司通过年度报告完善细化有关内容披露，涉及扶贫工作、环境保护、公司治理等，多方面展现公司ESG建设成果。同时，公司持续丰富自愿性披露内容，包括抗疫、风险管控、高质量发展等多角度多途径呈现公司ESG工作。公司ESG报告参照了2012年中国信托业协会颁布实施的《信托公司社会责任公约》，从宏观、中观和微观三个层面回应利益相关者的关切，最终确定了包含党建责任、经济责任、受托责任、法律责任、公益责任、环境责任、民生责任、人本责任八个方面的社会责任报告体系，每年报告根据当下热点和实际情况略有调整，内容超过ESG规定的披露范围，较为丰富翔实。

（二）突出党建和受托责任

作为一家国有企业，公司牢记省委省政府赋予的使命和重要职责，始终将党的全面领导放在一切工作的首位和根本出发点。自2017年起，公司贯彻党中央党建进章程要求，与此同时将党建责任加入社会责任报告，作为是公司履行社会责任的首要责任，突出国有企业在党建方面的使命和担当。同时突出受托责任，作为国内最早上市的信托公司，公司坚决执行作为公众公司的社会责任和品牌形象，坚持规范运行，坚持信息披露公开透明，坚持维护广大股东和投资者的利益，坚持为受益人创造安全可靠的收益，坚持为客户提供优质金融服务，以及坚持维护消费者权益。因此，受托责任是公司社会责任报告的核心部分。

（三）利用信托制度优势推动扶贫和公益责任

近年来，为了充分展示公司认真贯彻落实陕西省委、省政府脱贫攻坚工作部署和重大政治责任，公司充分发挥信托制度优势，不断创新精准扶贫和公益信托模式，通过慈善信托、公益信托、低息贷款等业务方式，大力推动扶贫责任和公益责任。

（四）灵活拓展信息披露渠道和方式

为了扩大ESG报告的披露渠道，充分利用新媒体工具进行二次传播，公司在官方微信设置了“投资者教育”专栏，以专题资讯主动对外披露和报道公司在ESG方面的工作进展和工作成效；以微信公众号登载和朋友圈分享等方式，推送公司ESG工作成果，均获得了积极回应。